Auf einen Blick: Die Vorteile der flexiblen Nettorente (Private Rente)

• Als Nettoprodukt vollständig frei von Provisionen und vertrieblichen Abschlusskosten.
• Die Aufteilung zwischen Fondsanlage und Deckungskapital kann im Gegensatz zu anderen am Markt erhältlichen Produkten vom Kunden monatlich verändert werden.
• Wahl aus einem der umfangreichsten Fonds- und ETF-Portfolios aller deutschen Lebensversicherungen und kostenfreie Umschichtung der Fondsauswahl einmal im Monat.
• Flexible Beitragszahlung: Statt regelmäßiger Beiträge ab 15 € im Monat, können Sie auch jederzeit Zuzahlungen ab 100 Euro einmalig tätigen.
• Dynamik: Für die Dauer der Beitragszahlung können Sie als Inflationsausgleich eine automatische Erhöhung der Beiträge zwischen 3 und 10 % p.a. flexibel vereinbaren.
• Teilauszahlungen, Beitragspausen: Ob für Hausbau oder Urlaub - Sie können während der gesamten Vertragslaufzeit auf das Vertragsguthaben zugreifen oder auch mal eine Beitragspause einlegen.

Private Rente steuerliche Vorteile

• Der Vermögensaufbau für Ihre Altersversorgung erfolgt während der gesamten Vertragslaufzeit steuerfrei. Die Abgeltungssteuer, welche 2009 in Kraft tritt, findet hier keine Anwendung. Somit werden auch Kursgewinne, die durch Depotumschichtungen erzielt werden, abgeltungssteuerneutral behandelt.
• Für die Auszahlphase gilt: Bei lebenslangen Rentenleistungen erfolgt immer nur eine Besteuerung des Ertragsanteils, dessen Höhe sich nach Beginn und Dauer der Rentenzahlung richtet (bei lebenslangen Renten ab dem 65. Lebensjahr beträgt dieser z. B. 18 %). Bei Kapitalleistungen erfolgt immer nur eine 50%-ige Versteuerung des Ertrages, wenn der Bezugsberechtigte mindestens 62 Jahre alt ist und der Vertrag mindestens 12 Jahre bestanden hat (sog. Halbeinkünfteverfahren).

Die steuerliche Absetzbarkeit

Mit der flexiblen Nettorente (Basisrente) profitieren Sie beim Aufbau Ihrer eigenen Altersversorgung schon heute von der steuerlichen Absetzbarkeit Ihrer Beiträge als Vorsorgeaufwand. So können Sie in 2013 bereits 76 % der Beiträge (max. 15.200 € / für zusammen veranlagte Ehepaare max. 30.400 €) bei Ihrer Steuererklärung geltend machen. Bis 2025 steigt der Betrag jährlich um 2 % auf bis zu 20.000 € p.a. (für zusammen veranlagte Ehepaare auf bis zu 40.000 € p.a.).

Der Steuerspareffekt für Sie

Mit der steuerlichen Abzugsfähigkeit Ihrer Beiträge verringern Sie Ihre vergleichsweise hohe Steuerlast im Erwerbsleben. Erst die späteren Rentenzahlungen werden steuerpflichtig (nachgelagerte Besteuerung), also in einer Zeit, wo der persönliche Steuersatz aufgrund des in der Regel geringeren Einkommens niedriger ist.

Nachgelagerte Besteuerung

Entsprechend den gesetzlichen Rentenversicherungen wird die Basisrente nachgelagert, d.h. erst im Rentenalter, besteuert. Die Höhe des steuerpflichtigen Anteils in der Basisrente hängt von dem Jahr des Rentenbeginns ab. Der steuerfreie Anteil (in EURO) gilt dann für die gesamte Dauer des Rentenbezuges. Bis zum Jahr 2039 wird die Basisrente aufgrund von Übergangsvorschriften nur teilweise steuerlich erfasst. Der Besteuerungsanteil der Rente hängt vom Kalenderjahr des erstmaligen Rentenbezugs ab. Im Jahr 2013 sind dies 66%, dieser Prozentsatz steigt bis 2020 jährlich um 2% und ab 2020 weiter um jeweils 1%, so dass ab 2040 eine 100%-ige Versteuerung erreicht ist.

Voraussetzungen

Weil der Staat Ihre Investition durch steuerliche Vergünstigungen fördert, müssen für die steuerliche Abzugsfähigkeit bestimmte Voraussetzungen erfüllt sein, d.h.: Die Vorsorgeansprüche sind nicht beleihbar, nicht vererbbar, nicht veräußerbar, nicht übertragbar und nicht kapitalisierbar. Im Falle Ihres frühzeitigen Versterbens wären demnach Ihre Beiträge komplett verloren, es sei denn, Sie vereinbaren den zusätzlichen Einschluss der vom Gesetzgeber genehmigten Hinterbliebenenrente gemäß § 10 Abs. 1 Nr. 2b EStG.

Die Riesterrente Netto kann jeder abschließen, der in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert oder Beamter ist. Dabei fördert der Staat durch Zulagen und ggf. zusätzliche Steuervorteile den Aufbau einer privaten, lebenslangen Rente.

Wie wird gefördert? Jährliche Förderungen vom Staat:

• Grundzulage: 154 €
• Kinderzulage pro Kind: 185 € / 300 € für ab dem 01.01.2008 geborene Kinder
• Mindesteigenbetrag (inklusive Zulagen): 4 % des rentenversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens
• Maximaler Förderbeitrag: 2.100,00 €

Wer erhält die Kinderzulage?

Für jedes Kind, für das Kindergeld gezahlt wird, kann eine Kinderzulage pro Jahr beansprucht werden. Der Anspruch auf Kinderzulage endet, wenn die Kindergeldberechtigung entfällt, spätestens also mit dem 25. Lebensjahr des Kindes.

Wie erhalten Sie die Zulagen?

Die Zulagen müssen nach Ablauf eines Kalenderjahres bei der zentralen Zulagenstelle beantragt werden. Die Beantragung erfolgt über uns. Für Sie ist das Verfahren ganz einfach: Bei Antragstellung füllen Sie lediglich einmalig den Dauerzulagenantrag und ggf. die Anlage für die Kinderzulage(n) aus und reichen uns diese zusammen mit dem Antrag ein. Die weitere Abwicklung mit den zuständigen Stellen übernehmen wir für Sie!

Was passiert, wenn sich Ihr Einkommen oder Ihre persönlichen Verhältnisse ändern?

Da sich die Höhe Ihrer Förderbeiträge jeweils nach Ihren aktuellen persönlichen Verhältnissen im Kalenderjahr richten, sollten Sie uns Änderungen (wie z. B. Eheschließung oder Scheidung, Geburt eines Kindes, Änderung des Vorjahreseinkommens etc.) zeitnah mitteilen, um sicher zu stellen, dass Sie immer die optimale Förderung erhalten. Im Rahmen der jährlichen Information zu Ihrer Riester-Rente, erinnern wir Sie gerne daran, uns Ihre Änderungen mitzuteilen.

Auf einen Blick: Die Vorteile der Riesterrente

• Rentenzahlung: garantiert lebenslang
• Spareffekt: Direkte Zuschüsse (Grund- und Kinderzulagen) vom Staat + ggf. Steuervorteile.
• Flexibler Rentenbeginn: Den Auzahlungszeitpunkt Ihrer Rente können Sie ab dem 62. Lebensjahr flexibel wählen (bis zum 85. Lebensjahr).
• Kapitalauszahlung: Bei Rentenbeginn können Sie sich bis zu 30 % des Vertragsguthabens als Kapitalleistung auszahlen lassen.
• Finanzierung: Sie können dem Vertrag Mittel für Ihren privaten Wohnungs- bzw. Hausbau entnehmen.
  Beitragszahlung: Regelmäßige Beiträge sind bereits ab 15 € monatlich möglich.
• Flexible Zuzahlungen sind, auch zu Vertragsbeginn (z. B. um die vollen Zulagen bereits im 1. Jahr zu erhalten), möglich.
• Schutz vor Auflösung: Im Fall einer Arbeitslosigkeit (Bezug von Arbeitslosengeld ll) oder Insolvenz ist Ihr Vertrag geschützt.
• Kapitalsicherheit: Bei Rentenbeginn steht Ihnen mindestens die Summe der eingezahlten Beiträge (Eigenleistung + Zulagen) zur Verfügung (= Beitragserhaltungsgarantie).
• Hohe Renditechancen: Mit der Anlage Ihrer Sparbeiträge in erstklassige Investmentfonds profitieren Sie von den hohen Renditeperspektiven des Aktienmarktes.